Modèles financiers en assurance. Analyses de risque dynamiques - seconde édition.
PLANCHET F., THEROND P., JUILLARD M.
Ed. Economica, Coll. Assurance Audit Actuariat
Présentation
Les normes comptables internationales (IFRS) ont introduit dans la démarche d'évaluation des engagements d'assurance le concept de "juste valeur" ("fair value"). Cela conduit à un recours de plus en plus intensif aux approches stochastiques. Par ailleurs, les évolutions à venir des règles prudentielles (Solvabilité 2), via l'utilisation de "valeurs à risque donné" ("value at risk"), renforcent encore l'intérêt pour les modélisations assurantielles dont la mise en œuvre s'appuie des techniques stochastiques.
Le présent ouvrage présente les principes théoriques et les outils pratiques permettant de concevoir et de mettre en œuvre des modélisations répondants à ces nouvelles contraintes.Le propos des auteurs est par ailleurs illustré de nombreux exemples qui apportent un éclairage particulier sur chacun des sujets abordés.
Il est destiné aux étudiants en dernière année de leur cursus d’actuariat ainsi qu'aux actuaires désireux de disposer d'un ouvrage à même de les aider dans la mise en œuvre pratique des études qui leur sont confiées sur ces sujets.
Modèles de durée.
PLANCHET F., THEROND P.
Ed. Economica, Coll. Assurance Audit Actuariat
Présentation
Les modèles de durée constituent un outil utilisé dans de nombreux domaines de l'assurance : durée de la vie humaine, durée de l'arrêt de travail, durée de chômage, mais aussi durée d'attente entre deux sinistres, loi de rachat d'un contrat d'épargne, etc.
Le présent ouvrage présente les techniques de modélisation des durées de survie et leurs applications aux problématiques actuarielles. Il aborde notamment de manière détaillée la construction de tables d'expérience, tant en décès qu'en arrêt de travail.
Il est plus particulièrement destiné aux actuaires et aux étudiants en actuariat, mais peut constituer une référence utile à l'ensemble des personnes concernées par la modélisation de durées de survie.
Provisions techniques des contrats de prévoyance collective.
PLANCHET F., WINTER J.
Ed. Economica, Coll. Assurance Audit Actuariat (série pratique)
Présentation
Les provisions techniques des régimes de protection sociale restent-elles le domaine réservé des assureurs ?
En évitant tout exposé à caractère exclusivement actuariel pour privilégier, chaque fois que cela a été possible, une approche imagée, cet ouvrage facile d'accès pointe au coeur de la question pour rendre plus aisée l'analyse d'un compte de résultat prévoyance ainsi que les principaux mécanismes de sa détermination.
Il est plus particulièrement destiné aux responsables d'entreprise (DRH, "Comp. & Ben.", Risk-Managers, Représentants du personnel,…) et aux étudiants en assurance.
Si, pour ne pas s'engager dans des développements de spécialistes, l'ouvrage se limite à l'analyse de la "prévoyance d’entreprise", bien des principes mis en avant pourront être étendus aux autres facettes de la branche prévoyance.
Pilotage technique d'un régime de rentes viagères.
PLANCHET F., THEROND P.
Ed. Economica, Coll. Assurance Audit Actuariat
Présentation
Les régimes de retraite sont confrontés à une série de bouleversements impactant directement l'idée que l'on peut se faire de leur équilibre (ou de leur déséquilibre) : allongement continu de l'espérance de vie, modification des règles comptables (IFRS), évolutions sensibles à venir des règles prudentielles (projet européen Solvabilité 2), réforme des régimes obligatoires (Loi Fillon)...
Ces changements ont des conséquences directes sur les modèles utilisés pour mesurer la charge financière de ces régimes et en optimiser le financement.
Ce livre décrit l'ensemble des outils nécessaires à la refonte des modèles. Il est illustré de nombreux exemples concrets.
Il s'adresse aux actuaires et économistes confrontés à ces problématiques et aux étudiants en actuariat.
Mesure et gestion des risques s'assurance.
PLANCHET F., THEROND P.
Ed. Economica, Coll. Assurance Audit Actuariat
Présentation
L'avènement des nouveaux référentiels comptable (IFRS), prudentiel (Solvabilité 2) et de communication financière (EEV/MCEV) va modifier profondément le rapport au risque des assureurs au travers de nouvelles exigences de valorisation des contrats d'assurance et de calcul des exigences de capitaux propres. L'objectif de cet ouvrage est de présenter ces changements, d'identifier leurs limites et d'analyser leurs conséquences pratiques sur la gestion effective d'un assureur.
La première partie est consacrée à la présentation et à l'analyse des principes sur lesquels repose le traitement des différents risques requis par les différents référentiels. Une attention particulière est portée sur leur mise en œuvre pratique. Enfin, une illustration des incidences de ces nouveaux référentiels sur la gestion technique d'un assureur est proposée.
La seconde partie porte sur les aspects opérationnels de la mise en œuvre des référentiels. Une attention particulière est portée à la prise en compte des valeurs extrêmes sur laquelle repose le calcul des exigences de capitaux propres, sur la prise en compte de la dépendance entre les risques et revient sur les méthodes de simulations rendues incontournables par les approches retenues.
Ce livre est plus particulièrement destiné aux actuaires et aux étudiants en actuariat, mais peut constituer une référence utile à l'ensemble des personnes concernées par les évolutions des référentiels concernés (auditeurs, consultants, investisseurs, etc.).
Scénarios économiques en assurance
PLANCHET F., THEROND P., KAMEGA A.
Ed. Economica, Coll. Assurance Audit Actuariat
Présentation
L'ouvrage consiste en une réflexion sur la modélisation des actifs à la disposition de l'assureur pour constituer son portefeuille, dans un contexte où les contraintes réglementaires et économiques sont fortes avec des exemples pratiques d'implémentation sur la base de données réelles.
Les modèles présentés sont accompagnés des éléments nécessaires à l'estimation de leurs paramètres et un calage sur des données réelles est effectué. Les difficultés associées à l'estimation des paramètres sont examinées avec soin.
Leur utilisation dans le cadre du choix d'une allocation et dans les problématiques d'évaluation est présentée et illustrée d'exemples.
Après "Modèles financiers en assurance" (2005) et "Mesure et gestion des risque d'assurance" (2007), "Scénarios économiques en assurance" vient compléter la boite à outils nécessaire à l'actuaire dans la mise en oeuvre des nouveaux référentiels.
Plus particulièrement aux actuaires et aux étudiants en actuariat, il constitue une référence utile à l'ensemble des personnes concernées par la mise en oeuvre d'un modèle d'actifs dans un contexte d'assurance (auditeurs, consultants, investisseurs, ...).
